Финансовый менеджмент — Тематическое содержание дисциплины

1. Понятие финансового менеджмента.

Финансы, их роль и функции в процессе общественного воспроизводства. Понятие государственных финансов, финансов предприятия, финансов домашнего хозяйства. Функции финансового менеджмента. Финансовая среда предпринимательства.

2. Финансовые инструменты. Финансовые технологии. Финансовые институты.

Способы создания финансовых ресурсов. Понятие финансового инструмента, виды финансовых инструментов (кредитование, ценные бумаги, производные финансовые инструменты, операции на валютном рынке). Финансовые технологии. Портфель финансовых инструментов. Финансовые институты, общая характеристика и классификация.

3. Модели определения финансового состояния предприятия. Модель денежных потоков.

Анализ финансовой отчетности как инструмент управления финансовыми потоками предприятия. Финансовые коэффициенты. Модели определения финансового состояния предприятия. Модель денежных потоков.

4. Бюджетирование.

Понятие бюджетирования. Бюджетные формы. Принципы эффективного бюджетирования. Центры ответственности.

5. Кредит. Банковские операции.

Понятие кредитования. Банковские операции. Виды банков. Характеристика банковской системы России. 

6. Способы кредитования.

Процедуры выдачи кредита. Единовременная выдача кредита. Кредитная линия с лимитом задолженности. Кредитная линия с лимитом выдачи. Овердрафт. Синдицированное кредитование. Обеспечение по кредиту. Организация кредитования в банке.

7. Ценные бумаги. Вексель.

Понятие ценной бумаги. Понятие и происхождение векселя. Обязательные реквизиты векселя. Оборот векселя. Предъявление векселя к платежу. Протест векселя. 

8. Вексельные операции.

Теоретическая формула цены векселя. Типовые операции организаций с векселями. Формирование и исполнение вексельной программы предприятия.

9. Облигация - определение и основные характеристики.

Понятие и происхождение облигации. Классификация облигаций. Теоретическая формула цены облигации. Накопленный купонный доход. Дюрация облигации.

10. Выпуск облигаций. Профессиональные участники рынка ценных бумаг

Формирование и исполнение программы выпуска облигаций на предприятии. Решение о выпуске и проспект эмиссии облигаций. Способы размещения облигаций.  Профессиональные участники рынка ценных бумаг. Квалифицированный инвестор. Упрощенные способы выпуска облигаций.

11. Акция - определение и основные характеристики

Понятие акции. Реестр акционеров. Голосующие акции. Голосование в акционерном обществе.

12. Эмиссия акций

Эмиссия акций. Первое публичное размещение акций (IPO). Публичная продажа акций действующими акционерами (SPO). Депозитарные расписки. Сложно структурированные финансовые продукты.

13. Рынок ценных бумаг

Понятие рынка ценных бумаг (РЦБ). Схема взаимодействия участников рынка в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг. Листинг ценных бумаг. Рыночная капитализация. Биржевые индексы. Теоретические подходы к определению цены акции. Фундаментальный и технический анализ на рынке ценных бумаг. Фигуры технического анализа.

14. Организация работы с финансовыми инструментами на предприятии

Возможности и этапы  привлечения различных источников финансирования. Непосредственная подготовка к выпуску финансовых инструментов для целей внешнего финансирования. Организация финансовой службы предприятия, ее структура и взаимосвязь с другими подразделениями предприятия.

0. Приведение денежных потоков во времени.

1. Финансовые коэффициенты. Определение финансового состояния  организации.

Коэффициенты ликвидности. Коэффициенты финансовой независимости. Коэффициенты деловой активности. Анализ динамики. Подходы к формированию интегральной оценки финансового состояния.

2. Бюджетирование в организации.

Бюджет продаж. Бюджет производства. Бюджет закупки материалов. Бюджет заработной платы основных производственных работников. Бюджет прочих производственных расходов. Расчет производственной себестоимости. Бюджет непроизводственных расходов. Сводный бюджет организации.

3. Операции кредитования.

Простой процент. Сложный процент. Аннуитетные платежи. График платежей. Выбор схемы кредитования.

4. Операции с векселями.

Расчет стоимости и доходности векселя.

5. Операции с облигациями.

Расчет полной и чистой цены облигации. Купонный доход (накопленный купонных доход). Расчет стоимости векселя с учетом дисконтирования

6. Операции с акциями.

Капитализация компании. Дивиденды на привилегированные акции. Дивиденды на обыкновенные акции.